DoMyTax Vista House, Na Pankráci 30, 140 00 Nusle
+420 228 229 092 Пн-Пт 9:00-18:00
+420 228 229 092 Пн-Пт 9:00-18:00

Обязанность регистрации контактного лица по AML в Чехии с 2025 года

2025-02-07 08:41:15

С 1 февраля 2025 года вступает в силу требование о регистрации контактного лица для всех AML обязанных лиц. Это положение закреплено в § 22 Закона № 253/2008 Sb. о мерах против отмывания денег и финансирования терроризма (AML-закон). Все компании и предприниматели, относящиеся к AML обязанных лицам, обязаны назначить контактное лицо и зарегистрировать его в Финансово-аналитическом управлении (FAÚ).

!!! Крайний срок подачи уведомления

Ранее зарегистрированные AML обязанные лица должны подать уведомление до 3 марта 2025 года.

В дальнейшем:

– Новые AML обязанные лица должны подать уведомление в течение 30 дней после начала своей деятельности, подпадающей под АМЛ политику.

– В случае смены контактного лица или его данных, обновленную информацию необходимо подать в 15-дневный срок.

– Если компания прекратила деятельность или более не является AML обязанным лицом, она обязана уведомить FAÚ об изменении в течение 15 дней, иначе её обязательства сохраняются.

Регистрация проходит только электронно через систему datová schránka (электронный ящик компании) с использованием официального формуляра Министерства финансов Чехии. 

С 1 февраля 2025 года этот формуляр доступен на сайте https://formulare.fau.gov.cz/.

Если контактное лицо было зарегистрировано до февраля 2025 года, необходимо повторно подать уведомление через новый официальный формуляр

Кто обязан зарегистрировать контактное лицо?

AML обязанные лица включают компании и предпринимателей, работающих в следующих сферах:

– Обмен валют и финансовые операции (включая покупку и продажу долговых обязательств);

– Консалтинговые услуги (капитальные структуры, индустриальная стратегия, слияния и поглощения);

– Недвижимость (риэлторы, агентства недвижимости, покупка и продажа объектов);

Аудит, бухгалтерия и налоговое консультирование;

– Торговля подержанными товарами и ломбарды;

– Услуги, связанные с виртуальными активами и криптовалютами (включая деятельность под регуляцией MiCA);

– Другие виды деятельности, подпадающие под AML-закон.

Кто может выступить контактным лицом?

Контактное лицо – это сотрудник компании или член её руководства, отвечающий за взаимодействие с FAÚ.

– В случае индивидуального предпринимателя (OSVČ) контактным лицом может быть сам предприниматель.

– В случае компании контактное лицо должно быть сотрудником или членом правления, ответственным за AML-процессы.

Контактное лицо отвечает за:

– Выполнение обязанностей по отчетности в FAÚ.

– Взаимодействие с FAÚ в случае выявления подозрительных операций.

– Своевременное предоставление информации в рамках AML-процедур.

Что необходимо указать в уведомлении?

AML обязанное лицо должно передать в FAÚ следующую информацию:

– Имя и фамилию контактного лица.

– Его должность в компании.

– Контактные данные (телефон, e-mail).

– Время, в которое контактное лицо доступно для связи.

– Вид деятельности, в рамках которой компания относится к AML обязанных лицам.

Какие обязательства АМЛ обязанных лиц?

  • Регистрация контактного лица – обязательная подача уведомления в FAÚ.
  • Идентификация клиентов – проверка личности.
  • Контроль клиентов – контроль актуальности данных клиента не реже 1 раза в год.
  • Анализ сделок – выявление подозрительных финансовых операций, контроль источника доходов.
  • Оповещение FAÚ – немедленное сообщение о подозрительных транзакциях.
  • Ведение документации – хранение информации о клиентах и сделках не менее 10 лет.
  • Обучение сотрудников – обеспечение знаний о соблюдении AML-процедур не реже 1 раза в год.
  • Внутренняя политика АМЛ – составление и регулярная проверка внутренних процессов.

Обязанности бухгалтеров в рамках AML-закона

Бухгалтерские компании и налоговые консультанты в Чехии считались АМЛ обязанными лицами и ранее, с 2025 года обязательства расширяются и на частных бухгалтеров (OSVČ). Это означает, что бухгалтеры обязаны идентифицировать клиентов, запрашивать информацию о происхождении средств и сообщать о подозрительных операциях в FAÚ.

Очень важно, чтобы предприниматели понимали, почему бухгалтер может запрашивать у них дополнительную информацию о финансовых операциях. Это не прихоть бухгалтера, а требование закона, направленное на предотвращение финансовых преступлений. В случае несоблюдения бухгалтером требований АМЛ ему грозит штраф в размере до 10 млн.крон.

Какие операции могут считаться подозрительными?

– Происходит необычная или необоснованно крупная финансовая операция.

– Деньги поступают из или направляются в юрисдикции с высоким риском.

– Используется наличный расчет в подозрительных объемах.

– Клиент отказывается предоставить информацию о происхождении средств.

Почему введено это требование?

Главная цель нового требования – усиление контроля за финансовыми потоками и предотвращение отмывания денег. До настоящего времени у FAÚ не было точного перечня AML обязанных лиц, что затрудняло контроль за их деятельностью. Теперь же регулятор получит прямой доступ к контактным данным ответственных лиц, что упростит проверки и взаимодействие.

Штрафы за несоблюдение

Нарушение требований AML-закона может повлечь штраф до 10 000 000 CZK. Важно своевременно зарегистрировать контактное лицо и соблюдать требования FAÚ.

Вывод

С 1 февраля 2025 года всем AML обязанным лицам в Чехии необходимо зарегистрировать контактное лицо. Это касается бухгалтеров, налоговых консультантов, риэлторов, обменных пунктов, торговцев криптовалютой и других сфер бизнеса. 

Если вам нужна помощь в регистрации контактного лица или разъяснение AML-обязанностей, свяжитесь с нами – мы окажем профессиональную поддержку и поможем избежать штрафов.

Задай вопрос в чате :
Другие интересные статьи